|
Evidencia dane z pridanej hodnoty
Tento modul je prepojený s modulmi Sklad, Faktúry a Účtovníctvo. To znamená, že každé vkladanie údajov v skladoch, v knihách faktúr, a v účtovníctve, ktoré súvisí s účtom dane z pridanej hodnoty, sa automaticky prenáša do tejto evidencie.
Všetky účtovné operácie súvisiace s daňou z pridanej hodnoty sú tu zaevidované, a my máme možnosť si dať kedykoľvek urobiť výpis týchto údajov. Hodnota dane z pridanej hodnoty je rozlíšená podľa vstupu a výstupu.
V tejto časti programu si taktiež môžeme dať vytvoriť výpis, ktorý je spracovaný podľa hlásenia na daňový úrad, takže jednoduchým prepisom údajov na formulár vyplníme hlásenie o dani z pridanej hodnoty. Predpokladom samozrejme je, že máme v poriadku účtovníctvo a zápisy v databanke
Daň z pridanej hodnoty. Ak chceme "ručne" niečo dopísať do databanky, môžeme to urobiť cez voľbu v menu Pridanie alebo v okne cez klávesu F5. Takéto pridanie, ale prináša niektoré problémy, ako číslo riadku alebo číslo účtu DPH (pozri
Pridanie).
Takisto tu fungujú aj ostatné klávesy oprava - F3, vymazanie - F8 atď. Musíme však upozorniť, že program nezabezpečí pri oprave alebo vymazaní v tejto evidencii automaticky opravu aj v ostatných súvisiacich evidenciách. Individuálne zásahy do tejto evidencie robíme iba vo výnimočných prípadoch, pretože táto evidencia je aktualizovaná automaticky pri prvotnom zúčtovaní daňového dokladu v prislúchajúcej evidencii.
Položky databanky Daň z pridanej hodnoty :
Doklad - označenie dokladu vrátane čísla pohybu v sklade. Napríklad 4-93007 je vyšlá (odberateľská) faktúra číslo 93007
Dátum - dátum uskutočnenia účt. operácie
DPH [%] - skupina dane z pridanej hodnoty v % a smer kde je DPH smerovaná (tuzemsko, zahraničie) To charakterizuje aj riadok na daňovom hlásení, ku ktorému sa tento zápis vzťahuje.
Základ - zaevidovaná suma základu DPH v Sk
Hodnota - zaevidovaná hodnota DPH v Sk
Z účtu - na aký protiúčet sa zapíše do Denníka účtov - určuje istým spôsobom pôvod dane z pridanej hodnoty a strana účtu DPH
Klient - názov firmy dodávateľa/odberateľa
DIČO - DIČO firmy dodávateľa/odberateľa
Zúčtované - S akým dátumom bola uvedená položka DPH zúčtovaná v
Denníku účtov.
MA DAŤ/DAL - výpis operácie položky DPH v Denníku účtov.
Obrat - Obrat položky DPH zapísaný v Denníku účtov.
Analytika - doplnková analytika k uvedenej položke DPH.
Stredisko - stredisko, ktorého sa uvedená položka DPH týka.
Zakázka - zakázka, ktorého sa uvedená položka DPH týka.
Účt.Dokl - doklad, pod ktorým bola položka DPH zúčtovaná do
Denníka účtov.
Zúčtované - S akým dátumom bola úhrada DPH zúčtovaná v Denníku účtov.
MA DAŤ/DAL - výpis operácie úhrady DPH v Denníku účtov.
Obrat - Obrat úhrady DPH zapísaný v Denníku účtov.
Analytika - doplnková analytika k uvedenej úhrade DPH.
Stredisko - stredisko, ktorého sa uvedená úhrada DPH týka.
Zakázka - zakázka, ktorého sa uvedená úhrada DPH týka.
Účt.Dokl - doklad, pod ktorým bola úhrada DPH zúčtovaná do
Denníka účtov.
Do hlásenia - má hodnotu "A" - ako ÁNO, alebo
"N" ako NIE. Má informatívny charakter. Vzhľadom na sledovanie zaradzovania dokladov DPH na vstupe do hlásenia je v tejto položke informácia, či zadaný daňový doklad už je zaradený, alebo ešte len čaká na zaradenie do hlásenia DPH. Ak má hodnotu "A", potom aj nasledujúce položky
Evidencie DPH musia bližšie špecifikovať doklad úhrady, ktorý spĺňa podmienku zaradenia príslušného dokladu DPH do hlásenia a dátum jeho zúčtovania. Tieto informácie sa potom automaticky vypíšu v zostave, ktorá slúži ako podklad pre vyplnenie hlásenia DPH.
Úhrada - dátum, kedy bol daňový doklad na vstupe uhradený, ktorým sa splnila podmienka pre zaradenie daňového dokladu do hlásenia DPH.
Doklad úhrady - doklad úhrady, ktorým sa splnila podmienka pre zaradenie daňového dokladu do hlásenia DPH.
Zobrazené údaje si môžme triediť klávesou F2 podľa :
1. Čísla dokladu - zaradené do hlásenia
2. Doklad úhrady - zaradené do hlásenia
3. Čísla dokladu - všetky doklady
Menu "Práca s databankou" nám ponúka tieto možnosti :
|