Nastavenie prepojovacích účtov

 

Toto je jedna z najdôležitejších častí programu, pre  správnosť účtovania. Nastavuje sa obvykle len raz, na začiatku  práce s programom.

Tu sa určia hodnoty premmenných - účtov, ktoré používa program  pre automatické zúčtovanie vykonávaných činností. Prípadne tieto  účty potrebuje na rozpoznanie účtovnej operácie (barter, zápočet  faktúr a iné) a na základe toho sám ponúka možnosti pre prácu  v týchto špeciálnych prípadoch.

Tieto účty sú zapísané v samostatnej databanke a zobrazujú sa  v tvare štandardného okna. Preto je aj práca s nimi v podstate  rovnaká ako s inými databankami. Je tu len malý rozdiel v tom, že  v okne neexistuje menu "Práca s databankou" a tak všetky činnosti  musíme vykonávať funkčnými klávesami F1 F12 ako je to popísané  v kapitole Popis kláves.

Nižšie uvádzame popis všetkých prepojovacích účtov spolu  s číslami účtov a názvami premenných. Konkrétne čísla účtov sú zo  štandardnej databanky, ktorá sa vytvorí pri inštalácii. Ak  nebudete v účtovej osnove nič meniť, tak netreba meniť ani  prepojovacie účty.

Ak ste si vypracovali vlastnú účtovu osnovu, musíte v súlade  s ňou opraviť prepojovacie účty klávesou F3.

Je nutné vyplniť alebo ponechať všetky účty aj tie, ktoré určite  nebudete používať. Ak by k niektorej premennej chýbal účet,  program nebude ďalej pracovať a bude Vám to hlásiť. Z toho istého  dôvodu neodporúčame v databanke nič mazať, ale len opravovať.

 

Popis štandardných prepojovacích účtov :

PREMENNÁ

ČINNOSŤ

ÚČET

banka

Banka

221010

- Účet banky - program potrebuje k správnej činnosti len syntetickú  časť účtu. Preto stačí iba jeden účet banky aj pri evidencii  viacerých bankových účtov.

barterd_t

Dodavatelsky barter - tuzemsky

321010

- Účet pre dodávateľa tovaru určeného pre výmenný obchod, pričom  dodávateľ je tuzemský.

barterd_z

Dodavatelsky barter - zahranicie

321010

- Účet pre dodávateľa tovaru určeného pre výmenný obchod, pričom  dodávateľ je zahraničný.

bartero_t

Odberatelsky barter - tuzemsko

311010

- Účet pre odberateľa tovaru určeného pre výmenný obchod, pričom  odberateľ je tuzemský.

bartero_z

Odberatelsky barter - zahranicie

311010

- Účet pre odberateľa tovaru určeného pre výmenný obchod, pričom  odberateľ je zahraničný.

cen_rozd

 

Rozdiel medzi cenou na sklade a

dod.fak.

504620

 

- Hlavne pri zahraničných faktúrach vzniká vzhľadom na prepočet  cien tovaru na Slovenské koruny malý rozdiel. Je to spôsobené  tým, že kurz valút je uvádzaný na tri desatinné miesta a účtovné  operácie sa vykonávajú s hodnotami na dve desatinné miesta. Preto  niekedy vznikne malý rozdiel medzi hodnotou tovaru prijatého na  sklad a hodnotou uvedenou na fakture. Tento rozdiel sa účtuje na  tento účet.

dod_fakt_t dod_fakT_2 dod_fakT_3

Dodavatelske faktury - tuzemsko

Dodavatelske faktury - tuzemsko

Dodavatelske faktury - tuzemsko

321010

321010

321010

- Tieto tri účty slúžia pre identifikovanie tuzemských  dodávateľských faktúr. V prípade že máte iba jeden účet pre  tuzemských dodávateľov, potom ho uveďte vo všetkých troch  položkách. Program využíva len syntetickú časť účtu.

dod_fakZ_2

dod_fakZ_3

dod_fakZ_Z

Dodavatelske faktury - zahranicie

Dodavatelske faktury - zahranicie

Dodavatelske faktury - zahranicie

321020

321020

321020

- Tieto tri účty slúžia pre identifikovanie zahraničných  dodávateľských faktúr. V prípade že máte iba jeden účet pre  zahraničných dodávateľov, potom ho uveďte vo všetkých troch  položkách.

dohpol_c

Dohadne polozky pasivne - clo

389010

- Pri dodávke zahraničného tovaru program môže automaticky vyrátať  a zúčtovať predpokladané náklady spojené so zaplatením cla. To  umožňuje objektívnejšie určiť náklady s obstaraním tovaru, ktorý  chceme po príjme na sklad hneď predávať. To znamená predaj tovaru  bez čakania na jednotnú colnú deklaráciu. Táto dohadná položka je  zúčtovaná iba u tých výrobkov, ktoré majú v Zozname evidovaných  výrobkov uvedenú nenulovú hodnotu cla.

dohpol_s

 

Dohadne polozky pasivne - spotrebna

dan

389010

 

- Pri dodávke tovaru, na ktorý sa vzťahuje spotrebná daň, program  môže automaticky vyrátať a zúčtovať predpokladané náklady spojené  jej zaplatením. To umožňuje objektívnejšie určiť náklady  s obstaraním tovaru, ktorý chceme po príjme na sklad hneď  predávať. To znamená predaj tovaru bez čakania na jednotnú colnú  deklaráciu. Táto dohadná položka je zúčtovaná iba u tých  výrobkov, ktoré majú v Zozname evidovaných výrobkov uvedenú  nenulovú spotrebnú daň.
k_strat_d Kurzova strata dodavatelskych faktur 563020
- Vzhľadom na rozdiel kurzov valút v jednotlivých dňoch, pri úhrade  dodávateľskej faktúry vzniká situácia, kedy za faktúru musíme  zaplatiť viac Slovenských korún, ako by tomu bolo v deň doručenia  faktúry. Vzniknutý rozdiel - vyrovnanie faktúry - zúčtuje program  automaticky na tento účet, ak to pri vykonávaní úhrady faktúry  žiadame.
k_strat_o Kurzova strata odberatelskych faktur 563010
- Vzhľadom na rozdiel kurzov valút v jednotlivých dňoch, pri úhrade  odberateľskej faktúry vzniká situácia, kedy nám odberateľ za  faktúru zaplatí menej Slovenských korún, ako by tomu bolo v deň  odoslania faktúry. Vzniknutý rozdiel - vyrovnanie faktúry  - zúčtuje program automaticky na tento účet, ak to pri vykonávaní  úhrady faktúry žiadame.
k_zisk_d Kurzovy zisk dodavatelskych faktur 663020
- Vzhľadom na rozdiel kurzov valút v jednotlivých dňoch, pri úhrade  došlej faktúry vzniká situácia, kedy za faktúru musíme zaplatiť  menej Slovenských korún, ako by tomu bolo v deň doručenia  faktúry. Vzniknutý rozdiel - vyrovnanie faktúry - zúčtuje program  automaticky na tento účet, ak to pri vykonávaní úhrady faktúry  žiadame.
k_zisk_o Kurzovy zisk odberatelskych faktur 663010
- Vzhľadom na rozdiel kurzov valút v jednotlivých dňoch pri úhrade  vyšlej faktúry vzniká situácia, kedy za faktúru musíme zaplatiť  viac Slovenských korún, ako by tomu bolo v deň doručenia faktúry.  Vzniknutý rozdiel - vyrovnanie faktúry - zúčtuje program  automaticky na tento účet, ak to pri vykonávaní úhrady faktúry  žiadame.
nevyfa_dod Nevyfakturovane dodavky 389010
- Stáva sa, že nám dôjde tovar bez doručenia faktúry, iba s dodacím  listom. V takom prípade zúčtujeme príjem na tento účet. Pri  doručení faktúry a jej zúčtovaní v Denníku účtov program sám  rozozná, že ide o nevyfakturované dodávky a podľa toho ponúkne  ďalší postup. Ak skutočne chceme zúčtovať nevyfakturovanú dodávku  tak program zabezpečí to, že nevyfakturovaná dodávka "vypadne" zo  salda a zaradí sa doň nová faktúra(Viď časť C - nevyfak.dodávky).

odb_fakt

odb_fakT_2

odb_fakT_3

Tuzemske odberatelske faktury

Tuzemske odberatelske faktury

Tuzemske odberatelske faktury

311010

311010

311010

- Tieto tri účty slúžia pre identifikovanie tuzemských  odberateľských faktúr. V prípade, že máte iba jeden účet pre  tuzemských odberateľov, potom ho uveďte vo všetkých troch  položkách.

odb_fakZ_1

odb_fakZ_2

odb_fakZ_3

Zahranicne odberatelske faktury

Zahranicne odberatelske faktury

Zahranicne odberatelske faktury

311020

311020

311020

- Tieto tri účty slúžia pre identifikovanie zahraničných  odberateľských faktúr. V prípade že máte iba jeden účet pre  zahraničných odberateľov, potom ho uveďte vo všetkých troch  položkách.

pokladna

Pokladna

211010

- Účet pokladne - program potrebuje k správnej činnosti len  syntetickú časť. Preto stačí iba jeden účet pokladne aj pri  evidencii viacerých pokladní.

predaj_mat

Predaj MATERIALOVYCH zasob - naklady

542010

- Pri predaji materiálových zásob sa náklady spojené s obstaraním  predávaného materiálu automaticky zúčtujú na tento účet. Tento  účet sa použije pri zúčtovaní faktúry za služby.

predaj_tov

Predaj TOVARU - naklady

504010

- Pri predaji tovaru sa náklady spojené s jeho obstaraním  automaticky zúčtujú na tento účet.

sluzba_mat

Vydaj materialu pri sluzbe - vynosy

642010

- Pri poskytovaných službách môžete používať aj vlastný materiál.  Výnosy spojené s jeho použitím pri službe sa automaticky zúčtujú  na tento účet. Využíva sa pri fakturácii služieb, ak pri službe  fakturujeme aj materiál. Bližší popis je v kapitole Zoznam  poskytovaných služieb a v kapitole Fakturácia služieb.

trzby_mat

Predaj MATERIALOVYCH zasob - vynosy

642010

- Pri predaji materiálu sa peniaze za neho utŕžené (výnosy)  automaticky zúčtujú na tento účet. Tento účet sa použije pri  zúčtovaní faktúry za služby.

trzby_tov Predaj TOVARU - vynosy 604010
- Pri predaji materiálových zásob sa peniaze zaň utŕžené  (výnosy) automaticky zúčtujú na tento účet.
ucet_dph Dan z pridanej hodnoty 343010

- Účet dane z pridanej hodnoty - program využíva len syntetickú  časť účtu. Používa sa v tých prípadoch, keď sa zúčtovanie DPH  robí automaticky (napr. predaj za hotovosť). V takomto prípade  program pracuje tak, že vezme len syntetickú časť tu uvedeného  účtu a analytická časť účtu sa vytvorí automaticky podľa  doplňujúcich otázok.

Preto je potrebné aby užívateľ programu mal zapísané v účtovej  osnove účty DPH takto :

343 010 - Preddavky na DPH

343 020 - DPH na vstupe 5%

343 030 - DPH na vstupe 23%

343 110 - DPH na výstupe 5%

343 120 - DPH na výstupe 23%

V takomto prípade bude zápis na účet DPH a evidencia DPH vždy  správna. Ak chcete používať inú analytiku týchto účtov, je nutné  program na objednávku upraviť. Bližší popis zápisu účtov je v kapitole Účtová osnova.

ucet_msm Medzisklad materialovy 111010
- Účet medziskladu materiálu. Do tohto skladu prijímate materiál,  ktorý sa bude ešte preceňovať vzhľadom na ďalšie náklady  obstarania. Pri zúčtovaní faktúry oproti tomuto účtu sa program  opýta, či idete preceňovať materiál v medzisklade. Ak áno tak  automaticky zabezpečí precenenie aj zúčtovanie.
ucet_mst Medzisklad tovarovy 131010
- Účet medziskladu tovaru. Do tohto skladu prijímate tovar, ktorý  sa bude ešte preceňovať vzhľadom na ďalšie náklady obstarania.  Pri zúčtovaní faktúry oproti tomuto účtu sa program opýta, či  idete preceňovať tovar v medzisklade. Ak áno, tak automaticky  zabezpečí precenenie aj zúčtovanie.
vydaj_mat Vydaj materialu pri sluzbe - naklady 501010
- Pri poskytovaných službách môžete používať aj vlastný materiál.  Náklady spojené s jeho obstaraním sa automaticky zúčtujú na tento  účet. Využíva sa pri fakturácii služieb, ak pri službe  fakturujeme aj materiál. Bližší popis je v kapitole Zoznam  poskytovaných služieb a v kapitole Fakturácia služieb.